ホテルの会計、経理宿泊システム（PMS）とレストランポス、宴会システムとの連携について②

ホテルの会計、経理 沖縄本島南部

こんにちは。
前回、食事付プランについて書きましたが、今回は部屋掛けについて
書きたいと思います。
 
　宿泊客がレストランや宴会を利用して、チェックアウト時まとめて
清算をする場合がありますね。その場合の流れを見てみましょう。
 
　４月１日　Aさんがレストランで5,４00円利用し、サインで部屋掛けにしました。
　レストランの仕訳は
 
　宿掛け（仮勘定）　5,４00　/ 　　料理収入　　　　　4,546
　　　　　　　　　　　　　　     　サービス料収入　　   454
                                   　　                   仮受消費税　　 　　400
 
　となります。
 
　連動している宿泊システム側では
　　滞在客勘定　5,400　　/   　宿掛け　5,400
　となります。
　　因みに宿泊システム側での記載は
　　料理収入　　 　4,546
　　サービス料収入　454　
　　仮受消費税　　　400　　
　となっている場合がありますが、これは部屋掛け後フロント側で修正しやすいように
　そういう記載になっているだけで実際は宿掛けという資産勘定を操作しているだけです。
　（チェックアウト時などにお客様から指摘を受けて修正後、レストランにも連絡を
　　しないといけないのは収入側をレストランで修正する必要があるためです。）
 
　Aさんが現金払いでチェックアウトすると部屋掛けのフロント側の仕訳は
 
　現金　　　5,400　　/   滞在客勘定　　5,400
 
　となり、滞在客勘定借方、貸方で消えて最終的に残るのは
 
　現金　　　5,400　　　/　　料理収入　　　　 4,546
　　　　　　　　　　　　　　サービス料収入　　454
　　　　　　　　　　　　　　仮受消費税　　　   400
 
　となります。
 
　　宴会利用時も同様ですね。
 
　今回はここまで。